А50 Оценка ликвидности компании
ТЕХНИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ НА РАЗРАБОТКУ
Входные данные
В первом, втором и пятом случаях входными данными для модели должны
быть показатели бюджета банка. Они, в свою очередь, могут иметь разную
форму: таблица планируемых объемов выдачи кредитов/привлечения депозитов
(в том случае, если объем операций невелик и не превышает нескольких
операций в неделю), значения или таблицы установленных бюджетом величин
соответствующих портфелей (кредитного, депозитного, вексельного и т.д.) банка
в случае массового осуществления тех или иных видов операций.
Функции модели:
• Модель должна отражать все основные виды операций, совершаемые
кредитной организацией.
• Уровень детальности модели должен позволять учитывать влияние на
ликвидность банка отдельных крупных операций.
• Модель должна учитывать основные параметры внешней среды: ставка
рефинансирования, нормы резервирования, ставки на финансовых рынках.
• Основным результатом работы модели должен быть анализ финансовых
потоков кредитной организации, с помощью которых можно сделать
вывод о достаточности ликвидных активов банка в любой момент
времени.
• Модель должна учитывать фактор времени при оценке ликвидности.
• Модель должна позволять управлять ликвидностью в широком диапазоне
интервалов времени, от одного дня до одного года.
ПОКАЗАТЕЛЬ ЛИКВИДНОСТИ, КОТОРЫЙ БУДЕТ ПРИМЕНЯТЬСЯ В МОДЕЛИ
Совокупная величина ее ликвидных активов, которая определяется через разницу
ВХОДЯЩИХ и исходящих денежных потоков по финансовым инструментам
ПЛАНИРУЕТСЯ РЕАЛИЗОВАТЬ
1. Прогноз изменения ликвидности банка в случае, если не будет принято
решений (не произойдет событий), изменяющих текущую ситуацию;
2. Оценка влияния планируемых изменений в политике банка в части
привлечения и размещения ресурсов на его ликвидность;
3. Оценка влияния планируемых крупных операций на ликвидность банка в
будущем;
4. Оценка влияния возможного изменения внешних факторов на
ликвидность банка.
5. Моделирование различных ситуаций, в том числе «наихудшего сценария»
(«Worst Case») [30].
ЭТАПЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ:
- СОЗДАНИЕ МОДЕЛИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
- АДАПТАЦИЯ МОДЕЛИ ПОД АЛЬФА-БАНК
Что нужно для адаптации модели:
В каждой кредитной организации модель собирается из реально
используемых этой организацией финансовых инструментов, описанных
ранее.
• Финансовые инструменты должны быть адаптированы для соответствия
реальным банковским продуктам, используемым банком. В общем случае
банковские продукты могут отличаться сроками привлечения/размещения
средств, процентными ставками и т.п.
• В каждом виде операции необходимо, по возможности, учесть правила
принятия решений (решающие правила), используемые в данной
кредитной организации.
• В каждом виде операции надо максимально учесть нетиповые
инструменты, существующие в кредитной организации (наличие V.I.P.-
клиентов, работа с векселями акционеров/кредитование акционеров и пр.)
Цель моделирования:
Создать имитационную модель, позволяющую осуществлять прогнозную
количественную оценку ликвидных активов кредитной организации на срок не
менее одного года, с учетом установленных лимитов операций по видам
банковской деятельности и отдельных операций.
Модель будет выводить прогноз изменения денежных активов банка в виде графика
К генерируемым переменным относятся: потоки входящих и исходящих
платежей клиентов, потоки выдачи кредитов, приема депозитов, выпуска
векселей и объемов торговых операций.
Экзогенные переменные включают ставку рефинансирования и нормы
резервирования по привлеченным и размещенным средствам.
Управляемыми переменными в предложенной модели являются
установленные лимиты операций по основным видам деятельности: плановая
величина кредитного, депозитного и торгового портфелей банка, плановые
объемы выпуска ценных бумаг. Вторым по значимости блоком управляемых
переменных является блок тарифов банка по различным операциям: тарифы за
расчетно-кассовое обслуживание, ставки по кредитам, депозитам, выпускаемым
ценым бумагам.
К эндогенным переменным относятся: доходы банка от РКО, процентный
доход по кредитам, доход от торговых операций, расходы на премии по РКО,
процентный расход по депозитам, резервы формируемые по активным и
пассивным операциям, ежедневные и нарастающим итогом за месяц.
Ключевой эндогенной переменной является величина денежных средств
кредитной организации — как уже было сказано, именно с помощью нее
производиггся оценка ликвидности кредитной организации.
Хочется отметить, что отнесение переменных к генерируемым, экзогенным
или управляемым является достаточно условным и зависит от использования
модели [2]
